IRB Brasil RE registra lucro líquido de R$ 8,6 milhões no 1T23.

Índice combinado 7,7 pontos percentuais menor, em linha com o esforço de negociação de comissões e preços.

O IRB Brasil RE apurou lucro líquido de R$ 8,6 milhões no primeiro trimestre de 2023 (1T23). 

Os números apontam evolução contínua dos resultados do ressegurador, com retorno à lucratividade após três trimestres consecutivos de prejuízos líquidos e sete trimestres consecutivos de prejuízos de subscrição. 

O resultado positivo inclui o acordo de R$ 25,4 milhões com o United States Justice Department (DoJ), que pôs fim à possibilidade de processo pela veiculação de informação inverídica nos EUA.

“Iniciamos 2023 fazendo o nosso dever de casa, acelerando as mudanças internas, buscando eficiências e estreitando o relacionamento com os nossos clientes. 

O primeiro trimestre mostra a direção em que a companhia está seguindo, com retorno à lucratividade. 

Até o fim de junho, nosso processo de turnaround estará concluído. Com estrutura mais ágil e eficiente, o IRB seguirá com foco na disciplina financeira, excelência na subscrição e agilidade na execução, com metas simples e claras”, comenta Marcos Falcão, CEO do IRB Brasil RE, em nota.

Desconsiderando o efeito não-recorrente do acordo com as autoridades americanas, o lucro líquido normalizado no 1T23 foi de R$ 34 milhões. 

No primeiro trimestre de 2022, o IRB Brasil RE reportou lucro líquido de R$ 80,5 milhões, com impactos não-recorrentes de ganhos de ações judiciais e operação de LPT (Loss Portfolio Transfer). O resultado líquido normalizado, na ocasião, foi negativo em R$ 54,5 milhões.

Índice de sinistralidade fecha em 77,3%

No 1T23, o IRB Brasil RE registrou R$ 933 milhões em sinistro retido total, em linha com o verificado no 1T22. 

O índice de sinistralidade total nos três primeiros meses do ano foi de 77,3%, apresentando uma redução de 3,7 p.p. ante o mesmo trimestre do ano anterior, com 81%.

“Nesse trimestre, o índice poderia ser ainda melhor, não fosse o repique de sinistros registrados pelo segmento de vida no exterior – decorrentes de contratos não renovados – e pelo ramo de aviação, tanto nos negócios domésticos como nos provenientes do exterior. 

Importante registrar que não tivemos efeitos relevantes no segmento do agro e pouquíssimos sinistros referentes à covid-19, em vida”, diz Wilson Toneto, o vice-presidente Técnico e de Operações do IRB Brasil RE.

Em linha com o esforço de negociação de comissões e preços, a companhia melhorou o índice combinado – que considera sinistralidade, comissionamento e demais custos – em 7,7 pontos percentuais (p.p.), passando de 118,6% no 1T22 para 110,9% no 1T23. 

Resultado financeiro positivo em R$ 146 milhões

O resultado financeiro e patrimonial do IRB Brasil RE no 1T23 foi positivo em R$ 146 milhões, apresentando um decréscimo de 44% em relação ao mesmo período de 2022, principalmente devido ao efeito não-recorrente de ganhos provenientes de ação judiciais (R$ 150,2 milhões) no 1T22. Desconsiderado esse efeito, haveria um incremento de 35% no 1T23.

O caixa consumido nos três primeiros meses do ano totalizou R$ 411,2 milhões, comparado a um consumo de caixa de R$ 288,1 milhões no 1T22. 

O consumo de caixa nesse trimestre deu-se, principalmente, pelo maior volume de pagamento de sinistros e maior repasse de prêmios por cessão de riscos, a retrocessão.

As despesas gerais e administrativas, no 1T23, totalizaram R$ 88 milhões, com incremento de 25% em relação ao 1T22. Se excluirmos o acordo com as autoridades americanas, que impactou a despesa administrativa em R$ 25,4 milhões, teríamos uma redução na despesa de 11%.

O índice de despesa administrativa, excluindo este acordo, seria de 5,2% no 1T23, em linha com o índice de 5,1% no 1T22.

Suficiência nos indicadores regulatórios

O IRB Brasil RE deve observar dois indicadores regulatórios, conforme dispõe normativo da Susep, órgão responsável pela supervisão do setor de seguros e resseguros: Índice de Suficiência de Patrimônio Líquido Ajustado em relação ao Capital Mínimo Requerido e o Índice de Cobertura de Provisões Técnicas. 

Em 31/03/2023, a companhia apresentou suficiência em ambos os índices.

“Nosso patrimônio líquido ajustado (PLA) correspondeu a 105% do capital mínimo requerido (CMR) em 31/03/2023, enquanto o indicador de cobertura de provisões técnicas apresentou suficiência de R$ 239 milhões. 

Este último indicador era de R$ 17 milhões em março de 2022. Vale acrescentar que a solvência total, em 31/03/2023, se apresentou em patamares compatíveis com grandes players internacionais: 260%”, informa Thais Ricarte Peters, diretora de Controles Internos, Riscos e Conformidade do IRB Brasil RE.

A Análise de Desempenho completa está disponível no site de Relações com Investidores da companhia (www.ri.irbre.com).